La impunidad financiera: análisis de casos de recuperación de activos producto de la gran corrupción. Apuntes desde la experiencia suiza.

Este trabajo analiza los procesos legales de recuperación y restitución internacional de activos derivados de la corrupción transnacional mediante el estudio de casos emblemáticos tramitados por órganos jurisdiccionales suizos. Se examinan en detalle diez casos exitosos de restitución vinculados con jurisdicciones como Angola, Filipinas, Kazakstán, Malí, México, Nigeria, Perú y Haití, además de los casos de Egipto, Túnez y Ucrania, en los que Suiza ordenó el bloqueo de activos presuntamente ilícitos. También se estudian medidas basadas en sanciones económicas contra veintitrés Estados, así como once casos adicionales de bloqueo y restitución no incluidos en la lista oficial suiza de los “top ten”.

El estudio incorpora datos sobre el total de activos restituidos por Suiza en los últimos treinta años, incluyendo su participación relativa en las devoluciones globales. Además, se identifican trece casos en los que, aunque los fondos están bloqueados, aún no han sido restituidos ni confiscados, así como varios procesos fallidos en sede suiza. A lo largo del análisis se destacan soluciones jurisprudenciales relevantes que pueden facilitar futuras recuperaciones internacionales, todo ello apoyado en tablas-resumen por cada grupo de casos, con fechas, montos y situación actual.